东方证券股份有限公司环境、社会及公司治理（ESG）风险管理声明
2024/11/28
东方证券股份有限公司（简称“东方证券”“公司”）始终坚持“全员合规、风控为本”的风险管理理念，制定了以《东方证券股份有限公司全面风险管理基本制度》为基础，涵盖各专项风险管理制度、子公司风险管理和风险检查在内的全面风险管理体系。
在此基础上，公司不断加强环境、社会及公司治理（简称“ESG”）风险管理，针对业务端搭建正式的ESG风险管理体系，确保公司在可测、可控、可承受的ESG风险水平下开展业务，防范客户或投资标的ESG风险转化为公司的信用风险、声誉风险等各类风险。
本管理声明适用于东方证券股份有限公司各业务部门、分支机构、子公司以及比照子公司管理的各类孙公司涉及投资银行类、信用类等业务（资管业务除外）。
一、ESG风险管理体系
公司建立健全ESG风险管理体系，持续完善ESG风险管理制度及架构，制定《东方证券股份有限公司ESG风险管理办法》《东方证券股份有限公司ESG尽职调查指引》等管理制度，建立起多层次的ESG风险管理架构，董事会、经营层、ESG风险管理主办部门、以及各业务部门及子公司各负其责，自上而下推进ESG风险管理。
董事会对ESG风险管理承担最终责任，督促ESG风险管理工作，包括审议、确定公司重大ESG风险，审核公司的ESG风险管理方法，审议批准涵盖ESG风险管理重大事项的报告，定期审查ESG风险管理机制执行的有效性等。
公司经营层对各项业务ESG风险管理承担主要责任，负责指导建立ESG风险管理体系和流程，设立ESG风险监测、预警及上报机制，定期评估公司重大ESG风险隐患或风险事件等，对各项业务ESG风险管理情况进行监督、检查，并定期向董事会报告。公司经营层下设的可持续发展专业委员会是ESG风险管理的专业决策机构，负责ESG风险的全流程管理。
ESG风险管理主办部门负责督促及监督ESG风险管理相关要求的制定和执行，包括推动拟定公司ESG风险管理的政策和制度，推动ESG风险管理体系在业务层面落地，并推进ESG风险管理培训覆盖风险管理人员和投行等业务人员，定期或不定期对公司ESG风险管理水平进行评估和报告。
公司各业务部门及子公司负责落实公司ESG风险管理政策和制度，根据业务需要建立健全本单位的ESG风险管理制度和流程，并定期向风险管理总部上报ESG风险管理及落实情况。
二、ESG风险管理流程
公司建立了完善的ESG风险管理流程，将ESG因素纳入投融资业务的ESG风险识别、ESG风险评估，及ESG风险控制环节，对客户ESG风险进行全流程管理，防范投融资业务相关主体ESG风险进一步转化为公司自身的信用风险、市场风险和声誉风险。
东方证券ESG风险管理流程
三、客户ESG尽职调查体系
ESG尽职调查是公司开展ESG风险管理的重要方式之一，东方证券制定《东方证券股份有限公司ESG尽职调查指引》，建立起覆盖公司投资银行类业务和信用类业务的完善的ESG尽职调查体系，为包括投资银行类、企业融资业务、项目融资业务等融资业务，以及债券交易投资、场外衍生品交易等投资类业务的客户ESG尽职调查提供指导。
（1）ESG尽职调查实施
东方证券客户ESG尽职调查流程与机制
2电力、热力、及水生产和供应业为根据中国证监会分类的行业名称，其中涵盖GICS分类标准中的能源行业，包括石油天然气设备与服务、石油与天然气的储存和运输、综合性石油与天然气企业、煤与消费用燃料等子行业。
（2）ESG风险触发与上报
公司建立ESG风险尽职调查触发及上报机制，明确展业前、展业中及项目存续期内ESG风险触发阈值，及ESG风险上报流程。
东方证券ESG风险触发与上报流程
具体来看，开展业务前，一旦客户在ESG尽职调查打分中低于准入条件，则会触发风险应对和上报机制，相关业务单位开展决策，采取进一步风险评估与应对措施，包括但不限于要求客户完善信息、督促发行人做出说明并提出书面整改建议等，经整改后客户的ESG尽职调查得分不低于准入分数或经各业务单位及ESG风险管理主办部门判断认为风险可控，方可正常开展业务。
在开展业务中及项目存续期，各业务部门持续对客户进行ESG风险事件监控，结合事件严重程度、主体应对措施及处理结果等方面对ESG风险进行综合评估分析，及时上报ESG风险管理主办部门及经营层，各业务部门根据业务特征及时采取应对措施。